[2026년 개정판] 3년 뒤 ISA 만기 자금, 연금 계좌로 옮기면 300만 원 추가 공제된다?

ISA는 3년 이상 유지하면 세금 혜택을 받을 수 있는 계좌입니다. 이 ISA 만기 자금을 연금 계좌로 옮기면 세금을 미루면서 최대 300만 원까지 추가 세액공제도 받을 수 있습니다. 직장인이라면 꼭 알아야 할 절세 전략입니다.

ISA 만기가 다가오면 많은 분들이 고민합니다. “이 목돈을 그냥 써야 할까, 다시 투자해야 할까?” 특히 20~40대 직장인에게 ISA 만기 자금은 단순한 예금이 아니라 노후자금의 씨앗이 될 수 있습니다. 연금전환 전략을 활용하면 세금 부담을 줄이면서 장기 자산으로 키울 수 있습니다.

최근 세법 개정으로 ISA 만기 자금을 IRP 등 연금 계좌로 이체할 때 받을 수 있는 세액공제추가 혜택이 더욱 주목받고 있습니다. 단순히 계좌를 옮기는 것만으로도 실질적인 세금환급 효과가 발생하기 때문입니다.

ISA 만기 자금, 왜 연금 계좌로 옮겨야 할까

ISA는 계좌 내에서 발생한 수익에 대해 비과세 또는 저율과세 혜택을 제공하는 제도입니다. 다만 만기해지 이후 자금을 어떻게 활용하느냐에 따라 절세 효과는 크게 달라집니다.

만기해지 후 선택지 비교

• 현금 인출: 즉시 사용 가능하지만 추가 절세 혜택 없음
• 일반 투자 계좌 이동: 향후 수익에 대해 전면 과세
• 연금전환(IRP 등): 과세이연 + 세액공제추가 가능

이 중 연금전환은 세금 납부 시점을 늦추고, 현재의 세금 부담을 줄일 수 있다는 점에서 절세전략으로 가장 효율적입니다.

300만 원 추가 세액공제, 어떻게 가능한가

ISA 만기 자금을 연금 계좌로 이체하면 기존 연금 세액공제 한도와는 별도로 추가 공제를 받을 수 있습니다. 이를 흔히 ‘연금전환 세액공제추가’라고 부릅니다.

추가 공제 구조 이해하기

• ISA 만기 자금을 연금 계좌로 이체
• 이체 금액의 10%를 세액공제 대상으로 인정
• 최대 한도 300만 원까지 공제 적용

예를 들어 ISA 만기 자금 3,000만 원을 IRP이체 하면, 그중 300만 원에 대해 세액공제를 받을 수 있습니다. 종합소득세율 15% 구간이라면 약 45만 원 수준의 세금환급 효과가 발생합니다.

IRP 이체 시 꼭 알아야 할 조건과 주의사항

연금전환 혜택은 자동으로 적용되지 않습니다. 몇 가지 조건을 충족해야만 세액공제추가가 가능합니다.

핵심 조건 정리

• ISA 최소 유지 기간 3년 충족
• 만기 후 일정 기간 내 연금 계좌로 이체
• 개인연금 또는 IRP 계좌로만 이전 가능

또한 연금 계좌의 특성상 중도 인출 시 불이익이 발생할 수 있습니다. 단기 목돈굴리기 목적이 아니라 노후자금마련 관점에서 접근하는 것이 중요합니다.

3년 루틴으로 만드는 장기 절세 전략

ISA는 단발성 상품이 아니라 3년 단위로 반복 활용할 수 있는 구조입니다. 만기 → 연금전환 → 재가입의 흐름을 만들면 장기적인 절세 루틴이 완성됩니다.

현실적인 직장인 예시

• 매달 여유 자금으로 ISA 납입
• 3년 후 만기 자금 연금전환
• 세액공제와 과세이연 효과 동시에 확보

이러한 구조는 단기 수익보다 안정성과 세금 관리에 초점을 둔 전략으로, 변동성이 큰 시장 환경에서도 유효합니다.

ISA 만기 자금, 방치하지 말고 전략적으로

ISA 만기 자금을 연금 계좌로 옮기는 것은 단순한 계좌 이동이 아닙니다. 연금전환과 세액공제추가, 과세이연을 동시에 활용하는 고급 절세전략입니다.

곧 ISA 만기를 앞두고 계신가요? 그냥 만기해지 하실 건가요, 아니면 노후자금마련까지 이어지는 구조를 만드실 건가요. 지금 한 번 선택이 앞으로 수십 년의 세금 부담을 바꿀 수 있습니다.

지금까지 머니죵이었습니다. 감사합니다.

 

---

해당 글은 모바일에 최적화되어있습니다.